Cómo preparar los registros de una actividad de trading
Un reporte final puede ser útil, pero no siempre explica el origen de los fondos ni la secuencia de operaciones. Esta guía ayuda a preparar una primera revisión ordenada.
1. Listá las cuentas y los períodos
Identificá cada broker, exchange, billetera o cuenta bancaria involucrada, quién es el titular y qué período querés revisar.
2. Conservá los reportes originales
Descargá los historiales disponibles sin modificar. Registrá la moneda, la zona horaria y el formato de cada fuente.
3. Separá los tipos de movimiento
Diferenciá depósitos, retiros, compras, ventas, comisiones y transferencias entre cuentas propias. Esa clasificación ayuda al análisis, pero no determina por sí sola el tratamiento fiscal.
4. Conectá entradas y salidas
Cuando un movimiento sale de una plataforma e ingresa en otra, guardá los identificadores o comprobantes que permitan seguir ese recorrido.
5. Marcá los faltantes
Si una cuenta se cerró o un reporte no está disponible, anotá el problema. Es preferible trabajar con un faltante explícito que con información inventada.
Material de preparación general. Las conclusiones contables y tributarias requieren revisar los instrumentos, la documentación y la situación de la persona.
Material informativo general. El asesoramiento requiere conocer la situación y la documentación del caso.